Unicontsoft

[bluevision]

Здравейте,
Дружеството ни е регистрирано по ЗДДС на основание чл.97а. Получаваме фактури за доставка на услуги от наши контрагенти от ЕС, като нямаме право на данъчен кредит.
Моля да ми помогнете за правилното въвеждане на фактура за доставка на услуги получена от наш контрагент от ЕС, която съдържа две услуги, едната от които е освободена доставка на основание чл.46, ал.1 от ЗДДС. Другата услуга е облагаема с данъчна ставка 20%.
Използвам търговската система за въвеждане на покупките.
Тъй като основанията за прилагане на ДДС в случая са различни, моля да ме ориентирате, какво основание за прилагане на ДДС трябва да избера при въвеждане на покупката, за да се отрази коректно протокола по чл.117 в дневник продажби.
Благодаря предварително!

[wqw]

Здравейте,

В редовете на документите за покупка и продажба има колона Основание за прилагане, която по подразбиране е скрита. По подразбиране колоната е празна и редът наследява основанието от хедъра на документа, а за редовете с различно основание можете да изберете конкретна (различна) стойност.

Всяко основание от номенклатурата Основания за прилагане на ДДС определя ставката на ДДС и в кои колони на дневника за покупки и на дневника за продажби попада редът. Протоколът по чл.117 се формира от основанията, за които е зададена колона в дневника за продажби. Тоталите и записите в дневниците се групират по основание, така че фактура с две основания се отразява като два отделни реда.

За Вашия случай (регистрация по чл.97а, без право на данъчен кредит):

1. Освободената услуга по чл.46, ал.1 -- в хедъра на док. в реквизит Основание за прилагане изберете 1-09-2 Без право на ДК или без данък: ВОП и доставки по чл.82, ал.2-4 ЗДДС (кл.09 в дневника за покупки и кл.24-1 в дневника за продажби).

2. Облагаемата услуга със ставка 20% -- сред доставните основания няма такова, което комбинира кл.09 (20% ДДС без право на ДК) в дневника за покупки и кл.14 (получени доставки по чл.82, ал.2-4) в дневника за продажби.

Създайте ново основание в номенклатурата, например код 1-09-3 с име Без право на ДК: Доставки по чл.82, ал.2-4, с вид покупки, ставка 20%, колона в дневника за покупки 09 и колона в дневника за продажби 14, и го изберете в реда на покупката.

Не използвайте основание 1-10-3, защото то отразява доставката в кл.10 т.е. 20% ДДС с право на пълен данъчен кредит.

Преди окончателното подаване проверете отразяването в дневниците със счетоводителя си.

В следващата реализация ще включим основание 1-09-3 системно.

cheers,
</wqw>

[bluevision]

Здравейте,
Благодаря за съдействието!
Всичко се попълни правилно в колоните на дневник продажби и в декларацията.

И ако ми позволите да се отклоня леко от темата, избрах този софтуер именно защото винаги реагирате навреме при нужда. Запазете и за в бъдеще тази си способност, това е което Ви отличава от останалите.
Желая Ви успешен ден!