Unicontsoft

Дискусионни форуми
ФПок и осчетоводяване: Обратно ДДС и Схема за ДДС марж според чл.312 Ro

 
Създайте нова тема   Напишете отговор    Unicontsoft Форуми -> Потребителски форум
Предишната тема :: Следващата тема  
Автор Съобщение
jecky_m



Регистриран на: 26 Яну 2009
Мнения: 133
Местожителство: Стара Загора

МнениеПуснато на: Чет Ное 03, 2022 12:52 pm    Заглавие: ФПок и осчетоводяване: Обратно ДДС и Схема за ДДС марж според чл.312 Ro Отговорете с цитат

Здравейте.

Имаме две фактури за покупки на мобилни телефони втора употреба, издадени от фирма от ЕС, регистрирана по ДДС. Ние също сме регистрирани по ДДС.
За единият апарат е издадена фактура за покупка с основание: "Обратно ДДС / Reverced VAT", ставка 0%.
За другият апарат е издадена фактура за покупка с основание: "Схема за ДДС марж според член 312 Ro Фискален кодекс и ДДС Директива на ЕС 112/2006 / VAT margin scheme according to Article 312 Ro Fiscal Code and VAT EU Directive 112/2006", ставка 0%.

А. Как следва да се въведат двете ФПок в Търговската система - с какви основания съответно:
1. Без право на ДК или без данък: Доставки и внос (ставка 0%)
2. Без право на ДК или без данък: ВОП и доставки по чл.82, ал.2-4 ЗДДС (ставка 0%)
3. С право на пълен ДК: ВОП (ставка 0%)
4. С право на пълен ДК: Доставки по чл.82, ал.2-4 (ставка 0%)
5. С право на пълен ДК: Обратно начисляване по чл.163а, ал.2 от ЗДДС (01) (ставка 0%)
6. С право на пълен ДК: Обратно начисляване по чл.163а, ал.2 от ЗДДС (02) (ставка 0%)

Б. За втората фактура за покупка, следва ли да се съставя Протокол по чл.117 и да се включва в Дневник Покупки кол.10 и 11 и Дневник продажби кол14 и 15?
Върнете се в началото
Вижте профила на потребителя Изпратете лично съобщение
wqw
Владимир Висулчев


Регистриран на: 18 Май 2006
Мнения: 1889
Местожителство: София

МнениеПуснато на: Чет Ное 03, 2022 4:12 pm    Заглавие: Отговорете с цитат

Здравейте,

Използвайте С право на пълен ДК: ВОП ако купувате стоки и С право на пълен ДК: Доставки по чл.82, ал.2-4 ако купувате услуги (вкл. лицензии и пр.) като основанията по чл.163а, ал.2 се ползват ако внасяте скрап, боклуци и пр.

Също така VAT margin схемите са ако внасятe стоки втора употреба обаче за препродажба, не за лична употреба (пр. автомобили). Явно лобито на търговците на втора употреба автомобили са си прокарали вратичка да не внасят данък предварително.

Така че според мен, без да съм компетентен, тук е най-лесно да ползвате С право на пълен ДК: ВОП за основание на покупката, от коята да генерирате фактура и протокол по чл. 117, като фактурата не влиза в дневниците, а само протокола за самооблагане влиза едновременно в
- 10-та колона на дн. покупки: Облагаеми доставки, ВОП, доставки по чл.82, ал.2-4, внос, доставки по чл.69, ал.2 с право на пълен ДК и в
- 14-та колона на дн. продажби: Получени доставки по чл.82, ал.2-4 ЗДДС

cheers,
</wqw>

_________________

- Чат каналът изисква Регистрация
Документация на Dreem - Как да стартираме
ERP, лесно е! - Блог за Dreem
Active Tickets - По какво работихме
Trello - По какво работим


Последната промяна е направена от wqw на Чет Ное 03, 2022 5:23 pm; мнението е било променяно общо 2 пъти
Върнете се в началото
Вижте профила на потребителя Изпратете лично съобщение
jecky_m



Регистриран на: 26 Яну 2009
Мнения: 133
Местожителство: Стара Загора

МнениеПуснато на: Чет Ное 03, 2022 4:24 pm    Заглавие: Отговорете с цитат

Благодаря!

Значи за първата издадена фактура за покупка с основание: "Обратно ДДС / Reverced VAT", ставка 0%:
- Въвеждам в Търговската система с основание "С право на пълен ДК: ВОП"? За тази фактура не ми стана ясно - влиза ли в дневниците, протокол?

За втората издадена фактура за покупка с основание: "Схема за ДДС марж според член 312 Ro Фискален кодекс и ДДС Директива на ЕС 112/2006 / VAT margin scheme according to Article 312 Ro Fiscal Code and VAT EU Directive 112/2006", ставка 0%:
- Въвеждам в Търговската система "С право на пълен ДК: ВОП" за основание на покупката, от коята генерирам фактура и протокол по чл. 117, като фактурата не влиза в дневниците, а само протокола за самооблагане влиза едновременно в 10-та колона на дн. покупки: Облагаеми доставки, ВОП, доставки по чл.82, ал.2-4, внос, доставки по чл.69, ал.2 с право на пълен ДК и в 14-та колона на дн. продажби: Получени доставки по чл.82, ал.2-4 ЗДДС?


Забравих да попитам, за първата фактура (с основание за марж) с какво основание следва да се въведе в Търговската система? Покупката е мобилен апарат втора употреба (както и на втората фактура).
И двете фактури са от от един и същ търговец - фирма от ЕС, регистрирана по ДДС, но с различни основания за 0% ставка.


Последната промяна е направена от jecky_m на Чет Ное 03, 2022 4:51 pm; мнението е било променяно общо 1 път
Върнете се в началото
Вижте профила на потребителя Изпратете лично съобщение
wqw
Владимир Висулчев


Регистриран на: 18 Май 2006
Мнения: 1889
Местожителство: София

МнениеПуснато на: Чет Ное 03, 2022 4:50 pm    Заглавие: Отговорете с цитат

Мисля че вече споменах, че най-лесно е да ги въвеждате с основание за ВОП в търговската система ако данъчният ефект е същия като при ВОП.

Ако трябва да оправяте сумите и колоните, които да се подадат в дневниците по ДДС можете да направите това направо в счетоводното записване, в раздел Списъци има списък Дневници по ДДС, където можете ръчно да определите сумите и колоните за самия протокол по чл. 117, защото фактурата не влиза в дневниците при никой сценарий така или иначе.

Препоръчвам Ви да го направите по този начин за да си спестите да настройвате отделно основание за покупка в системата, което същността му е да определи именно колоните на дневниците. Създаване на специално основанието за някакъв казус по ДДС би било полезно ако въвеждате ежедневно такива документи, а не по изключение.

Пак повтарям, нашите форуми не могат да се ползват вместо конкретна счетоводена консултация. Четете закона и се консултирайте със специалисти, защото аз не съм счетоводител и затова гледам да коментирам предимно функционалности и настройки на програмата, не счетоводни казуси.

cheers,
</wqw>

_________________

- Чат каналът изисква Регистрация
Документация на Dreem - Как да стартираме
ERP, лесно е! - Блог за Dreem
Active Tickets - По какво работихме
Trello - По какво работим


Последната промяна е направена от wqw на Чет Ное 03, 2022 5:21 pm; мнението е било променяно общо 1 път
Върнете се в началото
Вижте профила на потребителя Изпратете лично съобщение
jecky_m



Регистриран на: 26 Яну 2009
Мнения: 133
Местожителство: Стара Загора

МнениеПуснато на: Чет Ное 03, 2022 5:10 pm    Заглавие: Отговорете с цитат

Благодаря!
Върнете се в началото
Вижте профила на потребителя Изпратете лично съобщение
Покажи мнения от преди:   
Създайте нова тема   Напишете отговор    Unicontsoft Форуми -> Потребителски форум Часовете са според зоната GMT + 2 Часа
Страница 1 от 1

 
Идете на:  
Не Можете да пускате нови теми
Не Можете да отговаряте на темите
Не Можете да променяте съобщенията си
Не Можете да изтривате съобщенията си
Не Можете да гласувате в анкети
Можете да качвате файлове
Можете да сваляте файлове


Powered by phpBB © 2001, 2005 phpBB Group; Translation by Boby Dimitrov
RedSilver 1.01 Theme by DEVPPL HTML Forum; Images by DEVPPL Photoshop Forum